关于举办《企业内控与风险管理》培训的通知

各有关企业：

为进一步促进我市中小企业更好地适应国内外形势的变化，帮助企业建立有效的内部控制体系，不断提高风险管控能力，确保企业持续健康稳定发展。柳州市中小企业服务中心经研究决定2020年11月27日举办《企业内控与风险管控》培训，现将具体事项通知如下：

一、组织机构

指导：柳州市工业和信息化局

主办：柳州市中小企业服务中心

承办：柳州浩华企业管理咨询有限责任公司

二、活动对象

财务总监、财务经理、会计人员、投资人、总经理、部门经理等经营人员

三、活动时间

2020年11月27日（共一天）。

签到时间：上午8:30；

授课时间：9:00-12:00；下午：1:30-4:30

四、培训地点

柳州市兆安瑾程酒店24楼竹会议室（城中区桂中大道8号）

五、培训内容

第一讲：内控风险管理定义

一、内控风险管理的真正意义与作用

1. 企业为什么要做内控管理、谁来控、控什么

2. 企业内控目标和内容具体有哪些

3. 企业内控风险的影响因子到底有哪些

4. 做好内控风险对企业的影响到底有多重要

二、内控风险管理的四大目标

1. 合规目标：经营管理、财务管理合法合规

2. 运营目标：确保资产安全，提高经营效率、效果

3. 报告目标：确保财务报告真实准确，信息完整

4. 战略目标：促进企业实现发展战略

三、内控风险管理遵循的四大原则

1. 融合性原则

1）与企业战略设定相结合

2）与经营管理相结合

3）与业务流程相结合

2. 全面性原则

1）应覆盖企业所有的风险类型

2）应覆盖企业所有的数据类型

3）应覆盖企业所有的业务流程

4）应覆盖操作环节和管理层级

3. 重要性原则

1）确定需要进行重点管理的对象内容

2）有针对性地实施重点监测及应对方法

4. 平衡性原则

1）企业如何权衡风险与回报之间的关系

2）企业如何权衡风险与成本之间的关系

3）企业如何权衡风险与收益之间的关系

第二讲：COSO内部控制体系新框架解析

1．COSO内部控制之环境控制

1）企业对诚信和道德价值观的打造

2）公司组织与治理

3）企业内部控制责任人的问责制度及考评

2. COSO内部控制之风险评估

1）外部财务报告及非财务报告目标

2）内部报告目标及合规目标

3）企业角度识别实现目标所涉及的风险及分析

4）企业评估风险时考虑潜在的舞弊行为

工具交付：《经营风险管理明细表》模板

5）分析评估企业的经营风险

a) 分析风险的可能性及发生的频率

b) 评估企业的经营风险

c) 风险可能性的定性测评

d) 风险性质的定性分析

e) 风险评价程序及内容

工具交付：

《风险评价程序及内容》

《风险性质及程度综合评判表》

《运营风险综合分析矩阵》

3. COSO内部控制之控制活动

1）评价控制活动类型集合

2）控制活动的应用层面及职责分离

3) 制定相关技术基础设施、安全管理流程控制活动

4）制定执行政策和程序的责任问责机制，定期执行时常纠错

4. COSO内部控制之信息与沟通

1）识别信息需求，获取内外部数据来源

2）将相关数据处理成高质量信息

3）选择和掌握沟通方式方法，提供沟通渠道

4）建立反舞弊机制，坚持惩防并举

5）反舞弊工作的重点

6）舞弊的预防和控制

7）举报制度的建立

5. 检查监督

1）持续监控活动

2）个别评估

3）报告缺陷

4）内部监督操作办法

第三讲：各环节内控管理的关键点及案例分享

一、各经营环节内部管控的关键点及案例分享

1. 物资管理（采购、出入库、盘点）的管控关键点

2. 合同管理的管控关键点

3. 发票的合规合法风险管理

4. 收款、支票印鉴等财务管理的管控关键点

5. 生产物料的管控关键点

6. 往来账务的管控关键点

7. 成本控制的管控关键点

8. 费用支出、报销的合规合法管控关键点

9. 佣金支付、贪污受贿法律风险管理

六、师资介绍

文辉玲 财务管理实战专家，清华大学 EMBA，中国财政科学研究院内控管理委员会委员。擅长业财融合管理、财务运营、财务分析、企业内控与风险管理、全面预算与绩效管理，18 年的企业高管经历，曾担任财务总监、总经理、集团业务督导等职务。服务过东风日产、一汽丰田、北京现代、中国电建、广西桂林人、中国银行、中国移动等企业。

七、活动经费

本活动为公益性，不向企业收取任何费用。

八、报名方式

请各企业于11月26日之前扫描下方二维码报名。

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